Jahresrechnung von Neuenhof schliesst mit Ertragsüberschuss
Baden 07.05.2024 - 18:00
Wie die Gemeinde Neuenhof meldet, schliesst die Jahresrechnung 2023 der Gemeinde mit einem Ertragsüberschuss von 6‘648‘335,64 Franken.
Die Erfolgsrechnung 2023 der Einwohnergemeinde Neuenhof schliesst dank eines Buchgewinnes aus dem Verkauf der Liegenschaft Villa Ermitage mit einem Ertragsüberschuss von 6‘648‘335,64 Franken (Vorjahr Ertragsüberschuss 1'414'705,54 Franken) ab.
Das Budget 2023 sah ohne den Buchgewinn aus dem Verkauf der Liegenschaft einen Aufwandsüberschuss von 1‘280‘000 Franken vor.
Die Steuererträge sanken gegenüber Vorjahr und Budget aufgrund von einmaligen Wertberichtigungen auf einzelnen Steuerforderungen.
Sozialausgaben und Investitionen
Teuerungsbedingt stiegen die Kosten im Bereich des Personal- und des Sach- und Dienstleistungsaufwandes. Erfreulicherweise lagen die Ausgaben im Bereich der Sozialausgaben nochmals deutlich unter dem langjährigen Mittel.
Die Investitionen im Rechnungsjahr 2023 lagen mit 2‘297‘176,30 Franken rund 700‘000 Franken unter dem budgetierten Betrag.
Diese Minderaufwendungen sind auf Verschiebungen von budgetierten Investitionsvorhaben zurückzuführen, insbesondere der noch nicht begonnenen Realisierung der Sanierung der Dorfstrasse.
Die beiden gebührenfinanzierten Eigenwirtschaftsbetriebe schliessen mit Aufwandsüberschüssen beim Abwasser von 276‘444,55 Franken (Rechnung 2022 82‘512,77 Franken) und in der Abfallwirtschaft von 130‘706,36 Franken (Rechnung 2022 19‘835,90 Franken) ab.
Erfolgsrechnung der Einwohnergemeinde
Die Steuererträge der natürlichen Personen entwickelten sich über das Jahr 2023 grundsätzlich erfreulich und im Rahmen des Budgets.
Jedoch mussten aufgrund von Rechtsmittelverfahren bei einzelnen Positionen Wertberichtigungen vorgenommen werden.
Es ist jedoch davon auszugehen, dass die Wertberichtigungen nach Abschluss und Zahlung erfolgswirksam aufgelöst werden können.
Weiterhin erfreulich fallen die Steuererträge aus den Quellen- und Aktiensteuern sowie den Sondersteuern aus. Insbesondere der rege Immobilienmarkt führt seit geraumer Zeit zu vergleichsweise hohen Erträgen aus Grundstückgewinnsteuern.
Aufwendungen
Bei den Aufwendungen fallen vor allem die teuerungsbedingten Kosten im Bereich Personal- und Sachaufwendungen ins Gewicht.
Ebenfalls mussten aufgrund von Personalwechsel verschiedene Temporär- und Übergangsanstellungen vorgenommen werden.
Die Kosten für die Schulinformatik stiegen ebenfalls durch erhöhten Betreuungs- und Supportaufwand stärker an als im Budget vorgesehen.
Im Jahr 2023 mussten zudem erhöhte Auslagen für Kostenbeiträge an die Langzeitpflege und die Spitexleistungen verbucht werden. Erfreulich tief verharrten die Auslagen für Sozialaufwendungen.
Investitionsrechnung Einwohnergemeinde
In der Investitionsrechnung 2023 der Einwohnergemeinde (ohne Eigenwirtschaftsbetriebe) sind Ausgaben von rund 2,8 Millionen Franken verbucht.
Die wichtigsten Positionen sind die Ausgaben für die Sanierung und Erweiterung der Spielplätze und Grünflächen beim Schulhaus sowie Aufwendungen für den baulichen Unterhalt der Schul- und Verwaltungsliegenschaften.
Eigenwirtschaftsbetriebe
Bei der Abwasserbeseitigung führten die gestiegenen Kosten für die Abwasserreinigung zusammen mit etwas tieferen Abwassergebühreneinnahmen zu einem vergleichsweise hohen Aufwandsüberschuss.
Bei der Abfallbeseitigung steigen die Kosten für das Littering stetig an, was zu Mehrkosten gegenüber den Vorjahresrechnungen führt.
Die Gebühreneinnahmen lagen unter den Vorjahreswerten jedoch im Durchschnitt der vergangenen Jahre.
Bilanz
Es darf davon ausgegangen werden, dass sowohl Einwohnergemeinde wie auch die spezialfinanzierten Eigenwirtschaftsbetriebe solide finanziert sind.
Die steigenden Kosten belasten den Finanzhaushalt der Gemeinde Neuenhof.
Damit weiterhin ein ausgeglichener Finanzhaushalt gewährleistet werden kann, müssen das Kostenwachstum genau analysiert und rechtzeitig Optimierungsmassnahmen definiert werden.
